Приложение № 3 Хозяйственный механизм Китая

Приложение № 3

Хозяйственный механизм Китая

Е.Ф. Авдокушин

Основным составляющим звеном проводимой в Китае реформы экономической системы является перестройка хозяйственного механизма. Хозяйственный механизм КНР представляет сложную, структурированную, последовательно, постепенно (экспериментально) реформируемую систему. Элементы хозяйственного механизма КНР, как правило, различаются по регионам страны.

Общими его чертами являются следующие:

– Децентрализация управления, делегирование ряда полномочий центра провинциям.

– Последовательное внедрение рыночных отношений, путем замены старых блоков регулирования, использование многообразных переходных, смешанных форм. В результате действующий механизм носит переходный характер.

– Развитие многообразных форм собственности (в том числе смешанных, переходных) при главенствующей (политически, идеологически и экономически) государственной форме собственности.

– Двойственность ряда экономических нормативов: использование директивных, индикативных и рыночных рычагов; высоких рыночных и низких государственных цен и др.

– Направленность хозяйственного механизма на обеспечение сочетания реформ и социальной стабильности, создания благоприятного климата для экономического развития.

С самого начала экономических реформ формирование хозяйственного механизма имеет рыночную направленность. При этом не допускается слепое копирование зарубежных образцов, тем более, чтобы применение хозяйственного механизма шло вразрез с национальными особенностями. Иными словами, практиковался не периферийный подход к развитию рыночной экономики, когда ее механизм используется как имитационная модель, привнесенная извне, а укоренение и созревание рыночных форм на реальной почве реформируемой экономики.

Рассмотрим основные черты и особенности некоторых звеньев хозяйственного механизма КНР. Поскольку экономическая реформа в Китае началась с реформ в сельском хозяйстве, прежде всего начнем обзор с перестройки хозяйственного механизма в сельском хозяйстве.

1. Демонтаж сложившейся системы в сельском хозяйстве начался с ликвидации просуществовавшей более 20 лет системы «народных коммун». Этот процесс сразу же приобрел весьма динамичный характер и не вызвал какого-либо противодействия в крестьянской среде. При ликвидации коммун земельные участки стали передаваться крестьянским дворам в аренду на правах «семейного подряда». Крестьяне должны были реализовывать фиксированную часть урожая государству по твердым ценам, а оставшейся продукцией они могли распоряжаться по собственному усмотрению. Сроки «семейного подряда» поначалу составляли 3–5 лет, но уже вскоре стали продлеваться до 15 и более лет. Уже к середине 80-х гг. система «семейного подряда» охватывала более 96 % крестьянских хозяйств.

Государство устанавливает госзадания перед селом по заказам зерна и хлопка[101]. Развитие материально-технической базы аграрного производства происходит за счет капвложений коллективных хозяйственных организаций и средств крестьян. Бюджетные ассигнования направляются только на развитие сравнительно крупных объектов инфраструктуры на селе. В середине 90-х гг. их доля в бюджете составляла около 40 %, а в общих вложениях в основные фонды на селе порядка 10 %.

За счет банковского кредита финансируется около 20 %. В целом государственные капвложения в сельскую экономику последовательно снижаются. Так в 1986–1990 гг. они составили 4,8 % всех инвестиций в экономику страны, а в 1995 г. только 1,8 %.

Особую роль в экономике китайской деревни стала играть т. н. «сельская промышленность»– промышленные предприятия волостей и поселков. Количество этих предприятий на начало 1998 г. выросло до 24 млн., а число занятых на них до 130 млн. человек. На долю волостных и поселковых предприятий приходится около одной трети ВВП Китая, а их доля в промышленном производстве страны достигает 50 %. На этих предприятиях производится широкий ассортимент как потребительского так и инвестиционного назначения. Они обеспечивают более половины производства изделий из шелка и трикотажа; три четверти производства кожаной обуви, 95 % кирпича и черепицы; 40 % цемента и угля. В экспорте страны доля «сельской промышленности» приближается к 40 %.

2. Реформы на селе повлекли за собой перестройку хозмеханизма и в других сферах народного хозяйства и прежде всего реформу структуры собственности. В Китае существует многоукладная экономика.

Во второй половине 90-х гг. доля госсектора в ВВП (с учетом государственного пая в акционерных компаниях) составила порядка 40 %[102]. В то же время его доля в валовой промышленной продукции заметно снизилась в 90-егг. с 54,6 % в 1990 г. до 26,5 % в 1997 г.[103].

Несмотря на существенное падение доли государственного сектора в стоимости валовой продукции промышленности позиции государственных предприятий в энергетике, производстве сырья, специального оборудования и средств транспорта, фармацевтической промышленности и ряде других отраслей остаются лидирующими. В 1997 г. государственная промышленность обеспечивала 60 % финансовых доходов бюджета и предоставляла рабочие места 2/3 городских рабочих и служащих. Ей принадлежало более 50 % основных производственных фондов всей китайской промышленности. Китайское руководство и впредь намерено контролировать предприятия, имеющие особую народнохозяйственную значимость, а также такие стратегические отрасли как авиакосмическая промышленность, производство нефтехимических продуктов, стали, телекоммуникации.

Доля индивидуального и частного сектора в ВВП в 1997 г. составила 16 %, а доля предприятий с иностранными инвестициями 18,7 % в объеме реализованной промышленной продукции и 41 % экспорта. Доля коллективного сектора в ВВП страны оценивается порядка 34 %, а в ВВП – 40 %.

Следует отметить, что коллективная собственность является достаточно неопределенной. По многочисленным свидетельствам китайских источников значительная ее часть можно отнести к частной собственности. Вообще в Китае достаточно велика роль различного рода переходных и смешанных форм. Так, в уставных капиталах акционерных обществ, как правило, значительное место занимают государственные паи. Как полагает ряд специалистов, резкое противопоставление государственного и частичного секторов в современном Китае вряд ли применимо. Правильнее было бы говорить о разграничении госсектора и государственных укладов.

Рост негосударственного сектора в экономике страны не означает, что государственный сектор сдает свои позиции. В государственной собственности остается около 350 тыс. крупных и средних предприятий в таких стратегических, капиталоемких отраслях как нефтегазовая промышленность, черная и цветная металлургия, химия и нефтехимия, машиностроение и др. На госпредприятиях занято более 120 млн. человек. На госсектор приходится основная доля централизованных бюджетных ассигнований.

3. Перестройка механизма управления государственными предприятиями осуществляется с середины 80-х годов.

К концу 90-х гг. государственные промышленные предприятия добились достаточно широкой самостоятельности. Они могут распоряжаться продукцией изготовленной сверх государственного директивного плана (свыше 30 % всего объема промышленного производства), и 80 % плановой продукции. Предприятие самостоятельно (по государственному предписанию) устанавливает цены на внеплановую продукцию.

Заметное развитие получили разного рода прямые связи (горизонтальные объединения) между предприятиями.

В 1997 г на основании решения Госсовета КНР число крупных межотраслевых и межрегиональных образований, объединяющих промышленное производство, технологические разработки и торговлю увеличилось с 57 до 120. Они получили право на принятие хозяйственных решений и самостоятельные экспортно-импортные операции. В отношении их осуществляется система освобождения от налогов по экспорту, возмещение или возврат таких налогов.

В середине 90-х, после принятия Закона о компаниях, оживляется создание компаний с ограниченной ответственностью или акционерных компаний (ОАО и ЗАО). На создание компаний с ограниченной ответственностью не требуется специального решения правительства. Акционерные компании с ограниченной ответственностью создаются только по решению Госсовета КНР и провинциальных правительств. Эта форма предусматривается в основном для высокорентабельных предприятий. Доля государственного участия в компаниях жестко не фиксирована за исключением чисто оборонных и других «особых» предприятий.

Образование крупных корпораций в ряде важнейших отраслей обусловлено интересами повышения конкурентоспособности китайской промышленности на внутреннем и внешнем рынках. В стране разработана программа по этапному выходу на внешний рынок и занятию на нем лидирующих положений для ряда национальных китайских корпораций, занятых в сфере коммуникаций, фармацевтики и некоторых других. Нормированный порядок реформы по созданию корпораций крупных и средних предприятий предусматривает получение разрешения для части из них права на выпуск акций с учетом рыночной конъюнктуры.

В распоряжении рентабельных предприятий (примерно 30 % всех госпредприятий) остается до 25 % всей прибыли, которая делится по трем фондам: развития производства, социального развития и премиальный фонд.

Вышестоящие организации имеют большие возможности для вмешательства во внутренние дела подведомственных им предприятий.

Предприятиям в директивном порядке устанавливается численность рабочих и служащих, порядок расчета зарплаты, размеры капвложений в основные фонды. Ими организуется снабжение по льготным расценкам, получение льготных кредитов и др.

На 70 % госпредприятий действуют собрания представителей рабочих и служащих. Их решения по социальным вопросам обязательны для администрации. На 30 % предприятий эти собрания имеют совещательный характер.

С середины 80-хгг. в стране действует Закон о банкротстве. При угрозе банкротства предприятию выносится предупреждение. Его убытки могут в течение 2 лет покрываться вышестоящим ведомством. Окончательное решение о банкротстве принимается судом по заявлению кредиторов. За более чем 10 лет действия Закона о банкротстве зафиксировано несколько тысяч банкротств. Наиболее активно Закон стали применять с середины 90-хгг.

4. Важнейшим направлением в перестройке хозяйственного механизма стало нахождение оптимального сочетания плановых и рыночных рычагов. Механизм сочетания плана и рынка включает три составных части: директивный план – индикативный (направляющий) план – рыночное регулирование.

Удельный вес этих составляющих с момента начала реализации этой схемы имел устойчивую тенденцию в сторону увеличения доли рынка, к формированию модели «социалистической рыночной экономики».

Вместе с тем роль государственного плана остается исключительно важной. В стране действуют годовые, пятилетние планы развития. В настоящее время завершается 9-й пятилетний план (1996–2000 гг.). Используется такой вид планирования как программа развития на 10 лет, служащая базой пятилетних планов, формируются долгосрочные программы социально-экономического развития.

Государственное директивное планирование охватывает 13 укрупненных товарных групп (уголь, нефть, нефтепродукты, металлы, древесина, стройматериалы, удобрения, электроэнергия и др.). Объем центрального директивного плана – 5–7 % валового промышленного производства.

Планирование осуществляется на трех уровнях– центральном, провинциальном и местном. Провинциальные плановые органы имеют право устанавливать директивные показатели по объему и номенклатуре производства в дополнение центральному плану. Государственный план составляется на основании предложений снизу, поступающих от предприятий в плановые органы своего уровня и обобщающихся там для передачи наверх.

В системе планирования по-прежнему важную роль играет Госплан. Госплан устанавливает в качестве директивных показателей годовые объемы инвестиций, кредитной эмиссии, экспорта и импорта, валютных доходов и расходов, привлечения иностранных кредитов и др.

Разработка этих планов осуществляется совместно с Министерствами внешней торговли и экономического сотрудничества, финансов, Центральным банком и др. Госплан разрабатывает приоритет отраслевой политики, обязательной для всех министерств, ведомств, региональных органов власти. Госплан утверждает крупные, инвестиционные проекты, распределяет бюджетные капвложения.

Направляющее (индикативное) планирование в основном представляет собой информацию хозяйственным единицам о том, производство какой продукции в данный момент отвечает общественным потребностям. Выполнение направляющего плана обеспечивается частичными поставками сырья, лимитами капвложений, льготами при получении кредитов и др. Во многих случаях направляющие планы становятся обязательными.

4. Особую роль в системе хозяйственного механизма КНР играет ценообразование. За годы реформ цены неоднократно повышались в директивном порядке. Особенно это относится к начальному этапу реформ. С середины 80-х гг. постепенно ослабляется централизованный контроль над ценами. За период 1978–1993 г цены на сельхозпродукты выросли на 220 %, продукцию добывающих отраслей, сырье и полуфабрикаты на 200–220 %, обрабатывающих отраслей на 150–200 %. В 80-е гг. проведено 6 «урегулирований», 3 «больших раскрепощения» на потребительские товары, в т. ч. на продукты животноводства и овощеводства. Как правило, цены освобождались на продукты, которые были в достатке на рынках.

За 10 лет (1986–1995 гг.) цены на потребительские товары поднялись в городе в 2.6 раза, а в сельской местности в 2,5 раза. Пиковыми годами в повышении цен были в 1985/86 гг., в 1988/89 и 1994 год.

Рыночные цены по закупкам сельхозпродуктов составляют 90 %, по розничной торговле —95 %, реализации средств производства около 85 %.

Твердые цены устанавливаются на следующую продукцию:

– ресурсы, влияющие на социально-политическую стабильность и стратегию экономического развития (сырая нефть, газ, некоторые редкоземельные материалы);

– товары и услуги, производимые «естественными» монополистами (тарифы на транспортные перевозки, бытовые электро-, водо– и теплоснабжение, услуги связи);

– жилье, предоставленное госслужащим и лицам с низкими доходами;

– некоторые особые товары (лекарства, оружие и т. п.);

– тарифы в социально-культурной сфере (на образование, мед. услуги и т. п.).

Всего государство устанавливает цены на 88 видов товаров и услуг.

Одновременно с государственными ценами на стратегические товары существуют и рыночные цены. Так в середине 90-х гг. по госценам реализовывалось около 25 % всего угля, а нефти 85 %. В целях поощрения притока иностранных инвестиции разрешено сбывать по рыночным тарифам электроэнергию с построенных с их участием электростанций. Рыночные тарифы действуют для иностранных инвесторов в сфере транспорта.

Помимо директивных и рыночных цен в соответствии с политикой «двухколейной» системы цен активно используются т. н. направляющие (индикативные) цены.

Регулирование направляющей цены осуществляется несколькими способами:

– задается формула расчета цены, исходя из издержек производства и нормативной прибыли;

– определяется лимитная цена, которую нельзя превышать. В разное время лимитные цены вводились на стальной прокат, некоторые цветные металлы, химические товары и др. В ряде китайских городов лимитные цены действуют на сельскохозяйственных рынках. На ряд продуктов сельского хозяйства устанавливается минимальная протекционистская цена.

Рыночные цены формально не регулируется госорганами, но на практике предприятия обычно согласуют ее с местными отделами цен. Для ограничения инфляции государство устанавливает местным органам нормативы общего повышения цен за год. Создана разветвленная система контроля за ценами, включающая государственные и общественные органы.

В ходе последнего значительного взлета цен в 1993/94 гг. Госсовет КНР (март 1994 г.) в целях борьбы с инфляцией внес особый порядок контроля за ценами (фактически – директивные цены) на 20 видов товаров и услуг, включая муку, некоторые виды зерна, растительное масло, мясо и птицу, яйца, молоко, соль, сахар, моющие средства, топливо для бытовых нужд, квартплату и стоимость коммунальных услуг, тарифы медицинских учреждений, школ и детских садов.

Госпредприятиям было запрещено повышать любые цены под предлогом введения новых налогов, роста валютного курса и реформы цен. На местах, как свидетельствуют китайские источники, действуют более обширные списки директивных цен, устанавливаемые местными властями.

5. В начале 1994 года в стране была проведена реформа налоговой системы.

Подоходный налог. Ставка подоходного налога для предприятий с китайским капиталом была унифицирована и установлена на уровне 33 % их валовой прибыли[104]. С частных предприятий (с числом наемных работников более 7 человек) – 35 % (этот налог не взимается с реинвестированной части прибыли). Всего частные предприятия платят 17 видов налогов. Инвестиции, включая расчеты по банковским кредитам, предприятия производят из прибыли после уплаты подоходного налога.

Предприятия с иностранными инвестициями платят подоходный налог в размере 30 % в центральный бюджет и 3 % в местный бюджет. В специальных экономических зонах (СЭЗ) – 15 % в бюджет зон, в зонах технико-экономического развития от 15 до 24 %.

Существуют льготы по подоходному налогу, определяемые разработкой и применением передовой технологии, экспортной направленностью предприятий с иностранными инвестициями (ПИИ), их деятельностью в приоритетных (устанавливаемых государством) сферах производства и услуг.

Система косвенного налогообложения также реформирована. Центральное место в ней занимает налог на добавленную стоимость. Установлены две ставки НДС – общая (17 %) и льготная – 13 % для производителей зерна, растительного масла, кормов, удобрений, сельхозтехники и химикатов для сельского хозяйства, а также для производителей коммунальных услуг, печатных изделий. От уплаты НДС освобождаются экспортные товары, сельхозпродукция нетоварного назначения, импортные научные приборы, товары, получаемые из-за рубежа по линии помощи и некоторые другие. Импорт подвергается уплате НДС. Ставка НДС для «малых налогоплательщиков» составляет 6 %.

Налог с коммерческих операций. Его ставки составляют от 3 % до 5 %. С предприятий индустрии развлечений ставка налога может достигать 20 %.

Налог с операций землей составляет от 30 % до 60 %.

Акцизы взимаются как с производителей, так и с импортеров товаров по ставкам от 3–5 (на автомобили) до 10 % (мотоциклы), 15–25 % спиртные напитки и 40–45 % (сигареты).

Налог на ресурсы (представляет фактически рентный платеж) взимается по всем видам минеральных ресурсов, включая их добычу для собственного потребления. Конкретная ставка определяется местными властями (налоговыми и отраслевыми), исходя из установленного государством шкалы ставок. Например, 8—30 юаней[105] за 1 т нефти, 0,3–5 юаней за 1 т угля, 2—30 юаней за 1 т железной руды с учетом условий добычи.

Индивидуальный подоходный налог платится с дохода превышающего 800 юаней в месяц.

Сверх этого налог взимается по прогрессивной шкале по ставкам от 5 % (с дохода до 500 юаней сверх минимума) до 45 % (с части дохода превышающий 100 тыс. юаней). Для лиц занятых индивидуально-трудовой деятельностью (ИТД) максимальная ставка индивидуального подоходного налога – 35 %. Иностранные служащие ПИИ платят налог в половинном размере.

Кроме отличительных налогов существует еще ряд регулирующих налогов. К ним относится сельхозналог на особые виды продукции, налог на особые виды деятельности, строительный налог, взимаемый с внеплановых объектов.

Основным направлением реформы налоговой системы стала ликвидация системы «территориального финансового подряда», существовавшая с 1998 г. В рамках этой системы доходы вышестоящих бюджетов формировались главным образом за счет отчислений из бюджетов нижестоящих. Кроме того, финансовый подряд способствовал оживлению регионального протекционизма. Местные власти интересы «своих» предприятий часто отстаивали в ущерб предприятиям центрального подчинения. Приоритетом пользовались предприятия, дающие быструю и высокую отдачу. Развитие транспорта, энергетики, добывающих и иных капиталоемких отраслей ложилось на государство, средств у которого постоянно не хватало. Это стало одной из основных причин постоянного роста бюджетного дефицита, усиления отраслевых диспропорций в экономике, неконтролируемого роста инвестиционных кредитов, способствующих инфляции.

Система финансового подряда была заменена двухканальной системой с четким разграничением источников доходов между бюджетами разных уровней.

Единая бюджетная система страны (согласно, закону КНР о бюджетной системе – март 1994 г.) состоит из бюджетов пяти уровней: центрального, провинциальных, региональных (включая города, имеющие районное деление), уездных и волостных.

Бюджеты вышестоящих уровней включают в себя бюджеты следующего нижестоящего уровня. Например, центральный бюджет включает в себя бюджеты отдельных министерств и ведомств и бюджеты провинций и приравненных к ним административных единиц.

Бюджеты всех уровней подразделяются на две составляющие: постоянный бюджет и бюджет развития. Постоянный бюджет включает в себя расходы на содержание и развитие предприятий непроизводственной сферы, социальное обеспечение, административное управление, оборону и др. Основным источником дохода постоянного бюджета являются налоги. Дефицит в нем не допускается, а положительное сальдо перечисляется в бюджет развития.

Бюджет развития используется для финансирования капитального строительства и реконструкции объектов производственного назначения, включая сельское хозяйство, городское строительство, помощь бедным районам. Источниками бюджета развития является сальдо постоянного бюджета, а также доходы от использования госимущества и выпуска облигационных займов. Отрицательное сальдо допускается только для центрального бюджета. Местные бюджеты должны сводиться без дефицита.

После проведения налоговой реформы центральный бюджет получает 75 % от суммы НДС, налога на ресурсы. Он также аккумулирует всю сумму акцизов, подоходного налога с предприятий центрального подчинения и таможенных сборов. Местные бюджеты получают 25 % НДС и других налогов, делящихся между Центром и местными бюджетами. Для работы двухканальной системы налогов создана раздельная система налоговых органов.

6. За первые 10 лет экономической реформы в Китае, сформировались основы денежно-кредитной политики как действенного средства регулирования народного хозяйства. Повысилась роль кредита, расширились права банковских учреждений, появились новые виды банковских операций. В стране был сформирован фондовый рынок. Активизировалась международная деятельность китайских банков, а иностранные банки получили возможность оперировать в КНР.

С 1994 г реформа банковско-финансовой сферы вступает в новый этап. Основными задачами этого этапа являются: существенное обновление банковской системы, придание ей большей гибкости, динамизма, уменьшение зависимости от центральных властей, приближение финансовой системы страны к мировым стандартам. Реализация поставленных задач обеспечивалась подготовкой нормативно-правовой базы реформы. В 1995 г. были приняты законы о Народном банке Китая (НБК), как о центральном банке страны, о коммерческих банках, залоге, векселях.

Основные направления проводимой реформы включают реформу НБК, преобразования спецбанков в коммерческие банки, оживление деятельности низовых органов банков, сокращение использования административных методов управления финансами в пользу активизации рыночных рычагов, либерализацию допуска в страну инобанков, развитие фондового рынка.

Несмотря на реформы проведенные в системе Народного банка Китая он по-прежнему в начале 90-х гг. выполнял ряд несвойственных центральным банкам других стран функций. Региональные отделения НБК, построенные по административно-территориальному принципу, находятся в тесной зависимости от местных властей. В результате НБК фактически не может проводить жесткую монетарную политику, не прибегая к административным мерам.

С 1994 г. началась реформа НБК для превращения его в орган, «проводящий под общим руководством Госсовета КНР самостоятельную кредитно-денежную политику с целью стабилизации национальной валюты». На НБК возлагалась функция контроля за всеми финансовыми структурами страны, поддержание финансового порядка и прекращение хозяйственных отношений с нефинансовыми структурами.

Принятие в марте 1995 г. «Закона о Народном банке Китая» свидетельствовало об усилении позиции Центрального банка в комплексной реформе народного хозяйства, закладывало правовую основу финансовой перестройки и создания современной банковской системы. Принятие закона и практические шаги по его реализации знаменовали существенный успех в деле строительства рыночной экономики в Китае.

Создание обновленной банковской системы рассматривалось китайским руководством как взаимное функционирование «политических» банков и коммерческих. Первые, находясь в полном ведении государства, осуществляли банковскую деятельность по бесприбыльному кредитованию в рамках проведенной государством экономической политики, в частности поддержка отсталых районов, сельскохозяйственного производства, экспорта.

В целом система коммерческих банков КНР по замыслу ее создателей, должна включать в качестве своего ядра несколько коммерческих банков общекитайского масштаба, полностью принадлежащих государству. Кроме того, в нее должны входить большое число акционерных, а также городских и сельских кооперативных банков.

Характерно, что коммерческие банки поначалу оставались весьма далекими от их прототипов действующих в мировой практике.

В рамках этой схемы путем реорганизации появились четыре государственных коммерческих банка и три банка развития. Так, в 1994 г. был создан Государственный банк развития (ГБР) на основе слияния шести инвестиционных групп Госплана. ГБР является финансовым учреждением, носящим «политический характер». Он отличается от коммерческих финансовых организаций тем, что работает не ради получения прибыли, а исходит прежде всего из целей экономического развития страны, оценивая и выбирая объект для финансирования.

Основной целью банка стало инвестирование ведущих объектов государственного строительства, в том числе выделение средств на техническую реконструкцию крупных государственных предприятий. Уже при создании ГБР на его финансовом обеспечении находилось 345 объектов.

Другим «политическим» банком стал Экспортно-импортный банк Китая, созданный также в 1994 г. Цель его создания – обеспечение финансовых ресурсов для ведения внешнеторговых операций.

Важным направлением реформы банковской системы стал процесс преобразования четырех специализированных банков (Промторгбанка, Стройбанка, Сельхозбанка и Банка Китая), контролирующих 80 % банковского сектора страны в коммерческие банки. При этом действующий Сельхозбанк был поделен на два банка. Один из них Банк развития сельского хозяйства Китая (БРСХК) выполняя функции государственного «политического банка», должен обеспечивать государственные закупки основной сельхозпродукции, предоставлять льготные кредиты селу за счет бюджета, поддерживать экономически слаборазвитые, бедные районы.

Сельхозбанк, в свою очередь, превращался в коммерческий банк, функционирующий под руководством НБК, как и БРСХК. Сельхозбанк должен осуществлять свою деятельность на основе баланса своих активов и пассивов и нести риск при проведении коммерческих операций. Характерно, что НБК устанавливает для обоих банков кредитные квоты для обеспечения контроля за совокупным банковским кредитованием.

Рамки коммерциализации государственных коммерческих банков ограничиваются возможностью самостоятельно принимать решения в области кредитования, ответственностью за свои прибыли и убытки. Они не должны вести операции с ценными бумагами, заниматься страхованием и инвестициями.

В конце 90-х гг. в Китае функционировало 3 «политических» банка, 4 государственных коммерческих банка, 14 коммерческих банков.

Таблица 1. Структура банковской системы КНР по уровням

Удельный вес активов различных финансовых институтов в 1998 году складывался следующим образом (см. таблицу 2).

Таблица 2. Удельный вес активов финансовых институтов

Таблица 3. Темпы роста активов различных типов банков в %.

Судя по данным, представленным в таблице № 3 можно сделать вывод, что государственные коммерческие банки уже достигли оптимальных масштабов деятельности, в связи с чем и наблюдается замедление прироста их активов, а комбанки находятся на стадии приближения к оптимальным масштабам, в связи с чем их собственный капитал быстро растет. Однако, как свидетельствуют китайские источники, замедление темпов прироста активов государственных коммерческих банков в первую очередь связано с ограничением их самостоятельности государством, что и мешает этим финансовым институтам подняться на новую, более высокую ступень развития.

В настоящее время перед ведущими банками страны ставятся задачи экспансии на зарубежные рынки. Для этого руководство страны специально поддержало эти банки в 1998 году, проведя их рекапитализацию, снижение норм обязательного резервирования, давая им возможность списать значительные суммы безнадежных долгов. Все это было сделано для предотвращения угрозы финансового кризиса этих банков, а с другой стороны с целью достижения коэффициента достаточности собственного капитала в 8 % – минимального показателя согласно правилам Банка международных расчетов (БМР). Банки, не выполняющие требования БМР, сталкиваются с проблемами при получении лицензий для работы за рубежом.

Процесс коммерциализации государственных спецбанков столкнулся с рядом трудностей, прежде всего высокой степенью зависимости госпредприятий от банковского кредита, большими размерами просроченных кредитов.

На долю «политических» банков приходится 20–25 % портфеля выданных кредитов. В 1997 г. Китайские банки списали безнадежных долгов на сумму в 30 млрд юаней, в 1998 г. – 50 млрд. юаней, в ближайшие два года планируется списание – до 70 млрд юаней. Коммерциализация затруднена также вследствие того, что на спецбанки возложен ряд функций госуправления. По мнению многих китайских экономистов, коммерциализация спецбанков должна идти параллельно реформе госпредприятий.

Помимо трансформации специализированных банков в разряд коммерческих, процесс коммерциализации включал в себя развитие акционерных банков, инвестиционных, страховых компаний.

В мае 1995 г был принят «Закон КНР о коммерческих банках». Под коммерческим банком подразумеваются являющиеся юридическими лицами предприятия, созданные на основании этого Закона и Закона КНР о компаниях и занимающиеся привлечением депозитов, кредитованием, осуществлением расчетных и т. п. операции. Закон разработан в целях защиты интересов коммерческих банков, вкладчиков, достижения нормативности в деятельности комбанков, повышения качества кредитных активов, усиления регулирования и надзора, защиты порядка в кредитно-финансовой сфере, содействия социалистической рыночной экономики.

Этот закон обеспечил дальнейшую либерализацию банковской системы, обеспечив правовые основы перехода крупнейших специализированных банков на коммерческие основы финансовой деятельности.

Крупномасштабным экспериментом в рамках реформы банковской системы стало создание городских кооперативных банков путем объединения городских кредитных кооперативов. К началу эксперимента в 1995 г. число городских кредитных кооперативов превышало 5 тыс. Они аккумулировали 156,2 млрд. юаней, а их кредитные фонды достигали 95,7 млрд юаней, представляя достаточно солидную составляющую финансово-кредитной системы страны.

Городские кооперативные банки (ГКБ) должны были стать составной частью системы коммерческих банков в стране. В отличие от основных коммерческих банков высшего и среднего уровня ГКБ были призваны стать основой в создании региональных финансовых структур, обслуживать в основном мелкие и средние предприятия, частные компании и промышленные предприятия местного подчинения. Сфера их операций ограничивалась соответствующим городом.

ГКБ создавались на акционерной основе. В состав их капитала входили средства населения, предпринимателей, предприятий с капиталом не менее 1 млн. юаней, а также административные органы местного управления. Общее число акционеров не должно быть менее 20, а общий размер капитала менее 50 млн юаней.

ГКБ по мере развертывания эксперимента и перехода его к постоянной практике работы этих банков, становились наиболее продвинутыми в отношении коммерческого характера их деятельности.

Внешнеэкономический аспект реформы банковско-финансовой системы получил развитие с последовательным проведением политики открытости, в частности, с либерализацией допуска в страну инобанков. Это одно их основных из основных условий, выдвигаемых промышленно-развитыми странами при рассмотрении вопросов развития внешнеэкономических связей с КНР и вступления ее в ВТО. Деятельность иностранных банков в КНР с середины 90-х гг. регламентируется «Положение о финансовых учреждениях с иностранным капиталом» (вступило в силу 1 апреля 1994 г.). Создание иностранных банков санкционировалось НБК в местах, где это разрешено Госсоветом КНР. В основном отделения и представительства инобанков создавались в СЭЗ, приморских городах, а так же Шанхае. Пекин в число таких мест был включен только в 1996 г.

С 1999 г. Китай отменяет географические ограничения на деятельность иностранных финансовых учреждений, позволяя им работать в масштабе всей страны. Иностранные банки теперь открывать свои филиалы во всех крупных городах Китая.

Учредителями инобанков могут стать только финансовые учреждения с активом не менее 10 млрд долл. (для отделений зарубежных банков – 20 млрд долл.), которые до этого не менее трех лет имели представительство в КНР. Прием депозитов разрешен только от нерезидентов, финансовых учреждений и совместных предприятий. В первую очередь инобанки ориентированы на обслуживание совместных предприятий. Общее число официальных иностранных финансовых структур в стране в конце 1997 г составило 544 представительства в 23 городах (не имеющих права на коммерческую деятельность), 173 финансовые организации с иностранным участием (в т. ч. 9 иностранных банков с 100 % капиталом), включая 149 банков, 15 финансовых и 9 страховых компаний.

Реформа банковско-финансовой системы включает в себя и меры по развитию фондового рынка. Следуя провозглашенному курсу на активизацию регулирующей роли рыночного механизма, применения рыночных методов в регулировании денежной массы, особое внимание уделяется проблемам управления операциями на фондовом рынке. Во второй половине 90-х гг. фондовый рынок стран вырос количественно и качественно. По итогам 1996 г. объем операций с акциями Шанхайской и Шэньчжэньской фондовых бирж резко вырос, впервые превысил 1 трлн юаней, составив 2133 млрд юаней, в 1997 г. была превзойдена граница в 3 трлн юаней.

За 3 года до взлета объемов сделок на фондовом рынке Китая Международная финансовая корпорация включила в перечень развивающихся фондовых рынков мира. Аргументами в пользу этого шага были: достигнутая величина капитализации биржевого оборота, определенная открытость и прозрачность рынка. По мнению известного специалиста по развивающимся рынкам М. Мобиуса, «Китай представляет собой сегодня наиболее типичный и наиболее важный из всех развивающихся рынков»[106].

Конец второй половины 90-х гг. в реформе банковско-финансовой системы Китая осуществляется в соответствии с целями создания современной системы коммерческих банков. Важным шагом на пути достижения этой цели считается осуществление разделения политической и коммерческой банковско-финансовой системы.

Помимо реформы банковско-финансовой системы во второй половине 90-х гг. проходит процесс обновления системы управления банковско-финансовых структур. Оно проявляется либерализацией методов управления Центробанка. В 1998 г. был ликвидирован масштабный контроль над государственными коммерческими банками, осуществляется всестороннее пропорциональное управление их задолженностью. Центральный банк в управлении кредитными ресурсами филиалов движется по пути использования «комплексных механизмов».

По свидетельству китайских экономистов, реформа банковско-финансовой системы еще далека от завершения. Но в некоторых отношениях «удалось добиться прорыва». С этим достижением связывают реформу Госбанков[107].

Основной целью продолжающейся реформы банковско-финансовой системы ставится создание современной системы коммерческих банков, отвечающих потребностям развития «социалистической рыночной экономики». Развитие банковско-финансовой системы КНР в ХХI веке видится китайским экономистам в рамках и с учетом тенденций международного финансового развития. В то же время особо подчеркиваются специфические особенности китайских финансовых преобразований, их служение делу построения рыночной экономики с китайскими особенностями.

7. В механизме экономического роста КНР весьма важную роль играет внешнеэкономический фактор. Он рассматривается китайским руководством как рычаг для модернизации экономики, перевода ее на рыночные рельсы, интеграции с мировым хозяйством. В сфере внешнеэкономических связей с начала экономической реформы была провозглашена и последовательно реализовывалась политика открытости внешнему миру.

Открытая внешнеэкономическая политика реализуется в разнообразных формах. Активное развитие внешней торговли дополняется привлечением иностранного капитала в форме прямых инвестиций и ссудной форме, отчасти портфельных инвестиций. Расширяется использование техники и технологии из-за рубежа, поощряется производственная кооперация и научно-технический обмен. Реализация открытой политики идет по линии отстаивания своих позиций в международном разделении труда, поиском в нем новых для себя ниш. Курс на открытость осуществляется параллельно с созданием устойчивой правовой базы сотрудничества с зарубежными странами, образованием отдельных экономических районов, зон с льготным инвестиционным режимом для иностранных предпринимателей.

Китайское руководство никогда не стремилось добиться благосклонности международных деловых кругов за счет ускоренной ликвидации разного рода барьеров на пути импорта. Разумная протекционистская защита национального производства является в КНР неотъемлемой частью промышленной политики. Стремясь вступить в ВТО, Китай последовательно отстаивает свои интересы. Будучи самой дискриминируемой в мире страной в сфере международной торговле (по антидемпинговым ограничениям), Китай стремится вести диалог на основе принципов равенства и взаимной выгоды. Как заявил накануне последних переговоров (1999, ноябрь) с представителями ВТО китайский МИД, «при вступлении в ВТО мы настаиваем на соблюдении баланса между правами и обязанностями. Китай может взять на себя только те обязательства, которые соизмеримы с его национальными возможностями в настоящее время»[108]. КНР стремится присоединиться к ВТО как страна с развивающейся экономикой[109].

Меры либерализации импорта осуществляются поэтапно с середины 80-х гг. и обычно приурочиваются к началу очередного раунда переговоров с ГАТТ/ВТО. В 90-е гг. был осуществлен переход к распределению импортных квот на условиях открытого конкурса; отмена нестандартных ограничений, в частности самое крупное за весь период реформ снижение в 1996 г импортных таможенных пошлин (более 4 тыс. наименований товаров). В результате средняя величина импортного тарифа снизилась с 36 до 23 %, оставаясь при этом примерно в 1,5 раза выше, чем в большинстве развивающихся стран.

Экспортная политика КНР носит наступательный характер. В конце 90-х годов страна вошла в десятку крупнейших мировых экспортеров (9-е место). Этому не помешало то обстоятельство, что в стране действует не регистрационный, а разрешительный порядок выхода предприятий на внешний рынок. Внешнеторговые операции осуществляются специализированными компаниями, которые создаются на центральном и провинциальном уровне, а также в приморских районах и уездах. Таких компаний в стране порядка 2,5 тыс. Кроме того участниками ВЭД являются около 2000 крупных промышленных предприятий и все предприятия с участием иностранного капитала. Предприятия в отличие от внешнеторговых компаний имеют право экспортировать только продукцию собственного производства и импортировать товары для собственных нужд. Предприятия, не имеющие право вести ВЭД, совершают внешнеторговые операции через спецкомпании на комиссионных началах.

В экспортной политике широко используется квотирование или лицензирование, охватывающее на середину 90-х годов 114 товарных групп (30 % объема экспорта). Государство сохраняет монополию на экспорт 16 видов товаров. После азиатского финансового кризиса, повлекшего за собой сокращение спроса на китайские экспортные товары и ухудшение их конкурентоспособности на мировом рынке, в стране стали применяться меры по упрощению доступа предприятий к внешнеэкономической деятельности. Одновременно углубление процесса регионализации и картелизации мировой экономики, усиление «нового» торгового протекционизма заставили Китай совершенствовать свою внешнеторговую политику. Со второй половины 90-х гг. он стремится сочетать элементы режима импортозамещения продукции новых для него отраслей промышленности (энергетика, транспорт, связь) со стратегией экспортной ориентации текстильной, легкой, электронной промышленности.

Важнейшим направлением в реализации открытой внешнеэкономической политики Китая является его опыт создания и управления специальными (особыми) экономическими зонами разной направленности. Достигнув заметных успехов в деле развития СЭЗ, Китай с середины 90-х гг. начинает пересматривать концепцию их дальнейшего развития, перестраивая их деятельность в соответствии с изменениями в международной экономике и внутренними потребностями страны.

Сложившийся к началу 2000 года в КНР хозяйственный механизм формировался в результате последовательного видоизменения функций институтов сугубо плановой экономики путем их дополнения и диффузии элементов рыночной экономики. Практически не один из элементов прежнего хозяйственного механизма не был полностью демонтирован в ходе реформ за исключением поголовной ликвидации института «народных коммун».

Формы хозяйственной организации, присущей зрелым рыночным экономикам, используются при сохранении исторически сложившихся особенностей социально экономической структуры КНР. Рыночные механизмы насаждаются в эту структуру, как правило, не командными методами, а путем создания для них определенных условий, в результате которых они вызревают из почвы реформируемой экономики. Фактически Китай идет не путем периферийного капитализма, который свойственен большинству развивающихся стран, а также России, а придерживается исторической концепции развития рыночных структур, свойственной (насколько это возможно в конце ХХ века) ведущим индустриальным державам мира, осуществлявшим в свое время такой переход от докапиталистических структур к капитализму.

Вместе с тем процесс реформ, перестроек, урегулирований хозмеханизма не может не сопровождаться возникновением многих проблем и противоречий, которые отражаются на результатах экономического развития страны. Достигнув беспрецедентных социально-экономических успехов за 20 лет реформ, Китай во многом из-за переходного характера хозяйственного механизма демонстрирует циклический характер экономического роста. Периоды ускоренного развития и последующих «урегулирований» стали традиционной чертой современного Китая. Однако здесь нужно отдать должное руководству Китая, которое умело оседлало эту закономерность, эффективно воздействуя на факторы циклической динамики.

Последовательное взращивание нового хозяйственного механизма, отвечающего условиям китайского общества, с одной стороны способствует сокращению относительной стабильности, динамичному развитию в социально-экономической сфере. С другой стороны, в хозмеханизме переходного характера начинают все больше проявляться интересы новых слоев и групп населения во многом не совместимых с нынешними идеалами и устоями государства. Способностью государственных и партийных структур своевременно выявлять и регулировать, перераспределять эти интересы, будет определяться дальнейшее поступательное развитие Китая в ХХI веке.

Успешный рост экономики страны, увеличение ВВП почти в 6 раз за последние 20 лет, может быть торпедирован ростом населения, слабостью аграрного сектора и ухудшением среды обитания, большим расслоением населения по доходам. Попытка Китая повторить опыт индустриально развитых стран в подъеме экономики и благосостояния населения, сопряжен с ухудшением экологической ситуации и возрастающим разрывом между промышленным сектором и агросферой, широко распространен низкопроизводительный ручной труд, слабо развит инновационный тип развития экономики. Однако важно то, что в Китае осознают эти проблемы и напряженно ищут адекватные ответы нарастающей угрозе.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.